Nuevos segmentos con riesgos potencial es en la actividad financiera cooperativa
Ni tanto que queme al santo… ni tan poco que no lo alumbre – “Refranero Popular
Por: Eliecer Bermúdez
Director – Corjireh
Evaluación UIAF.
La industria del narcotráfico no se rige por factores éticos o morales. Por el contrario, se trata de capitalismo puro y cristalino que se basa en las leyes del mercado: “obtener mayor utilidad y asumir el mayor riesgo”. Se puede afirmar que en la actualidad es una de las empresas multinacionales más grandes del mundo, que se reinventa continuamente a través de la innovación, y como suele ocurrir muchas veces, las normas van quedando rezagadas ante las nuevas realidades.
En este contexto, la Unidad de Información y Análisis Financiero (UIAF) de Colombia, en su informe 2022-2023 sobre la evaluación nacional de riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo (LAFT), proporciona información clave para los oficiales de cumplimiento, especialmente dentro del sector solidario.
En esta evaluación, se identificaron los productos y servicios con mayor grado de riesgo, que en orden de relevancia son: cuentas de ahorro, remesas, cuentas corrientes, giros, cartas de crédito, exportación e importación, tarjetas de crédito y compra y venta de divisas. Un aspecto destacado de este análisis es la identificación de nuevos segmentos con riesgos potenciales, entre ellos: proveedores de activos virtuales, sociedades fiduciarias, el sector de obras de ingeniería civil, organismos del sistema integral del deporte, entidades sin ánimo de lucro (ESAL) e hidrocarburos, así como servicios de vigilancia, seguridad y transporte.
Por otra parte, también en la evaluación se enfocaron en las administradoras del fondo de pensiones y cesantías, comisionista de bolsa, actividades y profesiones no financieras (abogados, contadores), agencias de finca raíz, comerciantes de metales y piedra preciosa, juegos de azar y notarías públicas. Igualmente, destacando el incremento de la creación y operación de las sociedades por acciones simplificadas SAS.
La industria del narcotráfico no se rige por factores éticos o morales. Por el contrario, se trata de capitalismo puro y cristalino que se basa en las leyes del mercado.
Riesgos en el sector solidario
Si nuestro sector, en particular las cooperativas, fondos de empleados y asociaciones mutuales clasificadas en el tercer nivel de supervisión, realizara evaluaciones periódicas sobre el cumplimiento de sus obligaciones legales, ya habríamos demostrado que el nivel de riesgo de LAFT dentro de estas entidades es mínimo. No obstante, seguimos enfrentando limitaciones y obligaciones onerosas, que se aplican como si nuestras organizaciones estuvieran involucradas en operaciones de alto riesgo o en volúmenes de transacciones que justificaran tales medidas desproporcionadas.
Hay que ser mas realista, se debe evaluar con más detalle las amenazas y acercar la lupa a los factores y operaciones que tienen mayor relación con los riesgos calificados como significativos, de acuerdo con las actividades de estas entidades que en un gran porcentaje se especializa en el aporte y crédito.
Si analizamos objetivamente, la situación del sector solidario y en especial las entidades clasificadas en su mayoría en el tercer nivel de supervisión, podemos afirmar con base suficiente que nuestro nivel de riesgo de LAFT es irrelevante, por lo cual no tiene justificación asumir un desgaste administrativo al elaborar matrices y hojas electrónicas rastreando de abajo a arriba asociados, empleados, proveedores, directivos, etc., además de asumir cuantiosas sanciones y gastos onerosos en contratar oficiales de cumplimiento y adquirir software especializado que, en gran medida, son sobredimensionados, tal como ocurrió anteriormente con las normas NIIF.
Es conveniente resaltar que no buscamos concesiones especiales, sino un enfoque regulatorio que considere nuestras particularidades y el nivel real de riesgo que representamos.
